Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Аккредитив с отсрочкой платежа». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Вторая часть оплаты в размере 85% от общей стоимости настоящего Контракта, что составляет _______________, осуществляется по безотзывному неподтвержденному аккредитиву, открываемому Банком-Покупателя по поручению Покупателя в пользу Продавца.
Аккредитивы (с отсрочкой платежа и платежом путем акцепта) могут являться более привлекательными финансовыми инструментами для покупателей. До наступления срока платежа покупатель может продать товары и произвести оплату по аккредитиву, получив доход.
Содержание:
Документарный аккредитив с рассрочкой платежа и последующим финансированием
Как это работает? После того, как стороны договорились об аккредитиве, поставщик начинает готовиться к отгрузке. Получив уведомление поставщика, что всё готово, покупатель открывает аккредитив в банке. К этому времени все условия по аккредитиву должны быть прояснены и согласованы с продавцом. Далее банк извещает поставщика (бенефициара), что аккредитив открыт и можно осуществлять отгрузку.
Документарный аккредитив с рассрочкой платежа (by deferred payment) (схема 1) применяется в том случае, когда поставщик не испытывает проблем с ликвидностью и готов предоставить покупателю отсрочку по контракту, однако требует дополнительных гарантий исполнения платежных обязательств. При открытии аккредитива обязательство по оплате документов, представленных в строгом соответствии с условиями аккредитива, принимает на себя банк-эмитент. Дополнительную уверенность поставщику придаст опция подтверждения аккредитива приемлемым для него банком в его собственной стране (снимается риск неплатежа со стороны банка — эмитента аккредитива с учетом политических и страновых рисков).
Это название присвоено денежному условному обязательству банковского учреждения, которое принимается по просьбе приказодателя (клиента). Обязательство заключается в том, чтобы вовремя заплатить (при условии передачи получателем платежа всех предусмотренных согласно условиям составленного аккредитива документов в отделение банковского учреждения) третьему лицу. В приведённом случае банк является исполнителем аккредитива.
Основным экономическим преимуществом инструментов торгового финансирования является более низкая стоимость по сравнению с классическими кредитами на пополнение оборотного капитала. В настоящее время в России целый ряд банков предоставляет полный спектр продуктов торгового финансирования для своих клиентов. В этой статье рассматривается применение некоторых инструментов торгового финансирования, а именно аккредитивов с рассрочкой платежа в разрезе сделок по импорту товара.
Продавец обязуется оказать все необходимое содействие в организации финансирования контракта под страховое покрытие Euler Hermes, в том числе своевременно предоставить Euler Hermes и/или Финансирующему банку все необходимые документы и информацию, а также подписать обязательство в пользу Финансирующего банка в отношении части рисков и обязательств не покрытых страховым полисом Euler Hermes.
Развитие международных торгово-экономических отношений обусловливает необходимость применения адекватной системы финансирования внешнеторговых сделок.
Документарные аккредитивы: аккредитив с рассрочкой платежа
Signed commercial invoice for the total amount of the shipped goods showing the amount of advance payment (15%), the amount payable afer shipment (75%) and the amount payable after putting equipment into operation (10%) in 1 original.
В международной торговле аккредитивы используются как форма расчетов в торговой сделке, а также в качестве средства финансирования сделки.
Основной договор предполагает аккредитивную форму расчёта, которая производится между покупателем и, соответственно, поставщиком. В данном же материале предлагается рассмотреть применимость некоторых инструментов торгового финансирования в разрезе сделок по импорту товаров из-за границы. Тем более что согласно оценкам некоторых экспертов в ближайшие два года прогнозируется рост импортных операций на 70%.
При аккредитиве с платежом путем акцепта экспортер выставляет срочную тратту банку-эмитенту, подтверждающему банку или уполномоченному банку в зависимости от условий аккредитива. При аккредитиве с платежом путем акцепта срок оплаты может быть, например, 120 дней после даты, обозначенной в счете-фактуре или в транспортной накладной. Вместо платежа, осуществляемого против соответствующих документов, будет акцептована тратта, а возможно и дисконтирована.
Аккредитив, как ни парадоксально это на первый взгляд, более выгоден поставщику, но имеет большее значение для покупателя. Поэтому инициатива по открытию аккредитива, как правило, принадлежит последнему. Для гарантированной оплаты поставляемого товара поставщик может требовать предоплаты. При заключении внешнеторгового контракта, еще несколько лет назад 100% аванс был обычной практикой при работе с российскими партнерами. Сейчас, всё чаще предприятия-поставщики соглашаются на аккредитивную форму оплаты.
Документарный аккредитив с рассрочкой платежа
ОАО «Плюс Банк» предлагает Вашему вниманию информацию, которая поможет Вам избежать типичных расхождений при заполнений документов, требуемых условиями аккредитива.
Вы сможете застраховаться от недобросовестных партнёров, научитесь использовать аккредитив в качестве инструмента кредитования.
Текст данной гарантии должен быть предварительно согласован с Покупателем. Гарантия возврата авансового платежа должна быть выдана банком, согласованным с Покупателем, посредством S. W.I. F.T. через -Банк» () (далее – Банк-Покупателя). Данная гарантия должна содержать ссылку на настоящий Контракт, предполагать выплату по первому требованию Покупателя в случае, если Продавец не выполнит свои обязательства по возврату авансового платежа по настоящему Контракту. Срок действия гарантии — _____ дней.
Плательщик по аккредитиву, другими словами, аппликант, считается компанией-клиентом, согласно поручению которой происходит открытие расчёта. Получателем платежа назначается бенефициар. Банк — единственный гарант между аппликантом и бенефициаром, поскольку его обязательство не зависит от обязательств обеих сторон.
Обладая существенными преимуществами, формы расчетов и финансирования сделок, основанные на аккредитивах, используются российскими банками для удовлетворения потребностей своих клиентов, работающих по внешнеторговым контрактам.
Для того, чтобы аккредитив был оплачен, условия аккредитива ДОЛЖНЫ быть точно выполнены. Банки должны проверять все документы, предусмотренные в аккредитиве, с разумной тщательностью для того, чтобы удостовериться, соответствуют ли они по внешним признакам условиям аккредитива или нет. Соответствие предусмотренных документов условиям аккредитива по внешним признакам определяется согласно критериям (стандартам), принятым международной банковской практикой.
Такие расчеты помогают поставщику без риска поставлять товар клиенту, не дожидаясь предварительной оплаты, а покупателю — добиться от поставщика более выгодных цен на продукцию, не изымая из оборота денежные средства на продолжительный срок. Другой положительной стороной аккредитива является минимизация риска потерять деньги в случае, если поставщик откажется от отгрузки.
Использование аккредитивной формы расчетов при внешнеторговом финансировании
По безотзывному негоциируемому документарному аккредитиву обязательство банка-эмитента распространяется на третьи стороны, которые негоциируют или приобретают тратту/документы бенефициара, представленные им по документарному аккредитиву. Это гарантирует любому, кто уполномочен негоциировать тратту/ документы, что данные тратты/документы будут должным образом оплачены банком-эмитентом при условии соблюдения условий документарного аккредитива. Банк, который действительно негоциирует тратту/документы, т.е. покупает их у бенефициара, таким образом, становится их законным держателем.
После отгрузки поставщик представляет в банк-исполнитель документы, поименованные в аккредитиве, для проверки. Если проверка прошла успешно, банк-исполнитель уведомляет банк-эмитент, и тот перечисляет платежные средства на расчетный счет поставщика. Такова общая схема аккредитива. Различные вариации касаются дополнительных гарантий, покрытия аккредитива, отсрочки платежа и существенно влияют на стоимость услуг по аккредитиву.
На сегодняшний день для этих случаев существует широкая практика применения инструментов торгового финансирования, в частности таких, как документарные аккредитивы, формы расчетов «по открытому счету», банковские гарантии.
Для успешного проведения экспортных/импортных сделок лучше всего использовать удобный инструмент — расчёты по аккредитиву. С его помощью можно решить более одной задачи максимально быстро.
Условия расчетов по отдельным видам аккредитивов
Аккредитив открывается только после получения окончательного положительного решения Euler Hermes о предоставлении страхового покрытия по сделке.
В связи со стабильным ростом российской экономики все больше предприятий стремятся развивать внешнеэкономическую деятельность. По данным, опубликованным на официальном сайте ЦБ РФ, объем экспортных операций по товарам за 9 месяцев 2007 г. составил 245,7 млрд долл., в то время как объем импорта товаров за аналогичный период — только 153,5 млрд долл. Однако ради справедливости стоит отметить, что доля нефти, нефтепродуктов и газа в структуре экспорта составляет около 50%, доля металлов и металлопроката — около 11%. Ни для кого не секрет, что экспортом указанных выше товаров занимаются такие гиганты, как «Газпром», «ЛУКойл», «Роснефть», «РусАл», «Северсталь».
Как уже отмечалось выше, аккредитив — это обязательство банка заплатить продавцу определенную сумму в определенной валюте и в определенный срок против предоставления продавцом документов и выполнения условий, установленных покупателем при открытии аккредитива. В связи с этим аккредитивная форма расчетов обладает рядом преимуществ для участников сделок (рис. 1).