Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Государево око: как банки контролируют чистоту бизнеса в России. Примеры». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
На днях увидела радугу после дождя. Яркую, с двумя концами – один утопал в сочной зелени на правом берегу Ангары, а другой уходил в район левой опоры Академического моста. Помните: «Каждый охотник желает знать, где сидит фазан?». И, конечно, сразу вспомнились сказочные гномы, которые прятали горшочки с золотом на концах этой радужной дуги. Смотрели же фильм про лепреконов? Вот они-то и таили свои сокровища там. В детстве почему-то очень даже верилось в это.
В ходе структурирования бизнеса в обязательном порядке должны учитываться все внешние факторы, влияющие на успешность жизни будущей модели. Один из наиболее важных — взаимодействие компаний с банком и банковский контроль.
К бизнесу власть относится «как к кошельку», ответила почти половина компаний, опрошенных РСПП (48% против 42% в 2014 г.). Все меньше предпринимателей считают, что власть воспринимает их как младшего или равного партнера. 15,8% компаний убеждены, что власть относится к бизнесу как к питательной среде для коррупции.
Содержание:
Что такое ФАТФ и причем тут клиенты банков
КАК-ТО незаметно российское общество привыкло к плавному перетеканию бизнесменов во власть и обратно. Назначение Березовского 8 лет назад заместителем секретаря Совбеза публику шокировало.
Условием вступления в ФАТФ было принятие Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» N 115-ФЗ, который был принят в 2001 г. и до сего дня претерпел 16 изменений, каждое из которых ужесточало требования к банковскому контролю за клиентами.
Такой плотный контроль связан в том числе и с тем, что и сами банки проверяются на выполнение требований по сбору максимального объёма информации о своих клиентах. Так, например, в Методических рекомендациях по проведению проверок работы кредитных организаций по выявлению, фиксированию и направлению в уполномоченный орган сведений по операциям с денежными средствами в наличной форме, подлежащим обязательному контролю (Письмо ЦБР от 10 января 2007 г. № 1-Т) предписывается проверять фиксацию банками всех случаев поступления или расходования со счета компании-клиента банка денежных средств на сумму, превышающую 600 000 руб. (если операция не соответствует обычной хозяйственной деятельности организации). По таким операциям банками ведется отдельный учёт.
Концепция этого законопроекта была предметом широкого публичного обсуждения, в том числе на Экономическом форуме в Перми. Актуальность этой дискуссии подтверждают, в частности, более 500 поправок, поступивших в Госдуму после принятия проекта закона в первом чтении. В чем его важность?
По данным МЧС, на утро 29 июня в Иркутской области подтоплен 31 населённый пункт в четырёх муниципальных районах – Нижнеудинском, Тайшетском, Тулунском и Чунском. Наводнение явилось результатом обильных осадков и как следствие переувлажнения почвы и подъема уровня воды в реках Бирюса, Уда, Ут, Ия, Икейка и Кирей.
А теперь мы находимся в новой реальности: банк не просто переводит деньги и выдает кредит. Он следит за тем, чтобы клиент заплатил налоги и интересуется, откуда у клиента деньги. Банки стали мытарями (мы́тарь, церк.-слав., — сборщик податей).
Кроме того, банки запасаются даже информацией о целях деятельности клиента, количестве и видах планируемых операций по счёту, суммах предполагаемых операций по снятию наличных средств, об основных контрагентах, плательщиках и получателях средств клиента.
Очевидно, что большинству компаний такие требования кажутся абсурдными, ведь банк даже не является контролирующим органом и его требования кажутся безосновательными. При этом без банковского обслуживания организация существовать не может, а значит рано или поздно ей придётся в каком-то объёме предоставлять запрашиваемые сведения. Поэтому рекомендуем тщательно продумывать объём и вид предоставляемой банку информации.
This cannot be undone.»,»stories_hide_reply_button»:»Hide reply»,»stories_reply_hidden»:»Story reply hidden.»,»stories_restore»:»Restore»,»stories_hide_reply_continue»:»Return to replies»,»stories_hide_all_replies»:[«»,»Hide all of his replies from the last 24 hours»,»Hide all of her replies from the last 24 hours»],»stories_reply_add_to_blacklist»:»Add to blacklist»,»stories_hide_reply_warning»:»Are you sure you want to hide this reply? В России сложился государственно-монополистический капитализм, следует из доклада ФАС о состоянии конкуренции («Ведомости» ознакомились с документом). В четверг его рассмотрит правительство.
В реформировании налоговой системы в последние два года можно выделить два направления. Одно касается непосредственно совершенствования налогов, налоговых режимов, правил исчисления и уплаты отдельных налогов, сокращения или предоставления дополнительных льгот и преференций. Второе — изменение взаимоотношений налоговых органов и налогоплательщиков, иначе говоря, «налоговое администрирование».
Регламент такого контроля прописан в международном соглашении Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) (англ. Financial Action Task Force on Money Laundering — FATF), которое Россия подписала в 2003 году.
Государство и госкомпании контролируют 70% российской экономики
Подтопленными оказались 3735 жилых домов, в которых проживают 9063 человека, в том числе 2087 детей, 32 социально значимых объектов (ФАП, школы и детские сады), 3747 приусадебных участков. Примером такого удара по конкуренции ФАС называет ответные продуктовые санкции. Эмбарго привело к росту цен на продовольствие, констатирует ФАС.
Методологические принципы, лежащие в основе взаимоотношений налогоплательщиков и налоговых органов, по сути, являются тем фундаментом, на котором строится вся архитектура налоговой системы. Поэтому они предопределяют не только налоговый климат, но и общую экономическую ситуацию, инвестиционный рейтинг, а значит, влияют на экономический рост.
Рассмотрим основные моменты, с которыми приходится сталкиваться сегодня некоторым компаниям. Проблемы касаются, в основном, тех, кто для повышения безопасности бизнеса и собственников ведет свою деятельность в группе субъектов. Именно эти шаги часто идут вразрез с целями банка как контролирующего органа, так как ограничивают для них прозрачность информации.
Еще с перестройки, не говоря уже об эпохе Ельцина, нарождающаяся новая элита не уставала повторять, как заклинание: нужно разделение властей. За десять лет совсем было разделили.
Но теперь, согласно изменениям в законе 115-ФЗ, существенно ужесточена ответственность за невыполнение банком возложенных на него функций. В связи с этим они стали особенно тщательно подходить к проверке информации о бенефициарах.
This cannot be undone.»,»stories_replies_more_button»:[«»,»Show %s more commenter»,»Show %s more commenters»],»stories_all_replies_hidden»:»All replies hidden»,»stories_ban_confirm»:»Are you sure you want to add {name} to the blacklist?
Как банки реагируют на «неправильное» поведение клиента
Наиболее «острым» законопроектом, который не удалось принять в Госдуме в осеннюю сессию, стал проект федерального закона «О внесении изменений в часть первую Налогового кодекса Российской Федерации в связи с осуществлением мер по совершенствованию налогового администрирования», внесенный правительством еще весной 2005 года. Концепция этого законопроекта была предметом широкого публичного обсуждения, в том числе на Экономическом форуме в Перми. Актуальность этой дискуссии подтверждают, в частности, более 500 поправок, поступивших в Госдуму после принятия проекта закона в первом чтении. В чем его важность? Государство стремительно наращивает присутствие в экономике. Вклад его и госкомпаний в ВВП вырос до 70% в 2015 г. с 35% в 2005 г., пишет ФАС. Количество государственных и муниципальных унитарных предприятий за три года утроилось, ссылается служба на данные ЕГРЮЛ (см. график): они по-прежнему создаются на рынках с развитой конкуренцией, где использование административного ресурса и бюджетного финансирования – серьезная угроза.
Ситуация усугубилась в связи с последними изменениями, внесенными в Федеральный закон № 115-ФЗ от 7 августа 2011 года. Согласно нововведениям, банки получили почти неограниченное право запрашивать у компаний интересующую информацию (например, о структуре бизнеса, о конкретных хозяйственных операциях, о выгодоприобретателях и т. п.). При неполучении необходимых сведений может быть отказано в банковском обслуживании или заблокирован расчетный счет.
Еще с перестройки, не говоря уже об эпохе Ельцина, нарождающаяся новая элита не уставала повторять, как заклинание: нужно разделение властей. За десять лет совсем было разделили. И вот появились признаки сращивания власти с бизнесом.
Одним из основных условий становления и нормального функционирования бизнеса является налаживание взаимодействия с банками. Если расчетное обслуживание, как правило, не вызывает проблем, то контролирующая функция банков беспокоит хозяйствующие субъекты все больше.
Но последние примеры все же заставляют призадуматься. Напомним — сразу два видных сотрудника администрации президента возглавили советы директоров нефтяных гигантов: И. Сечин — «Роснефти», В. Сурков — «Транснефтепродукта». Ранее А. Волошин ушел на такую же должность в РАО ЕЭС, а глава администрации президента Дм. Медведев — в «Газпром».
Несмотря на присоединение РФ к ФАТФ, до последнего времени россияне могли спокойно положить на свой счет в банке любую сумму наличными, и никто не интересовался происхождением этих средств. Счета «технических» компаний, участвующих в схемах по уклонению от уплаты налогов, обслуживались в банках на тех же условиях, что и счета «белых» компаний.
Начиная с 2013 года, для открытия счета компании обязаны представлять в банк сведения о получателях своих платежей. Но до сих пор для проверки подлинности данной информации у банков не было ни достаточных полномочий, ни специального механизма.
Какие платежи могут попадать под проверки?
В последнее время эта сфера небезосновательно вызывает у собственников бизнеса особое беспокойство. С учетом недавних изменений, внесенных в Федеральный закон от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее 115-ФЗ), о которых уже немало говорилось ранее, банк получил право запрашивать практически любую информацию о фактах хозяйственной деятельности своего клиента, структуре его бизнеса, выгодоприобретателях и т.д. А при непредоставлении таковой блокировать счет или отказывать в банковском обслуживании.
Россия не лидер этого процесса. У наших «партнеров» (с) на Западе уже давно невозможно положить наличными на счет физического лица более-менее приличную сумму (обычно порог около 10 000 долларов США) без предоставления банку документов, доказывающих происхождение средств и уплату налогов с полученных доходов.
Со своей собственностью государство расстается неохотно. В 2012 г. был расширен перечень крупнейших компаний, подлежащих приватизации, государство собиралось существенно сократить свою долю в них, а то и вовсе выйти из капитала.
Не менее важно, по его словам, безотлагательно начинать восстановительные работы там, где это становится возможным: «Предстоит сделать очень много – восстановить или построить заново жильё, социальные объекты, дороги, наладить электроснабжение, деятельность жилищно-коммунального комплекса. Для этого понадобятся усилия и координация всех уровней власти, чёткая работа всех ведомств и служб».